Likviditetsbudget

Likviditetsbudget är ett detaljerat finansiellt planeringsverktyg som används för att prognostisera ett företags kassaflöde under en kommande period (ofta månadsvis). Syftet är att förutsäga när och hur mycket likvida medel företaget kommer att ha i kassan och på banken.

‍

Till skillnad från Resultatbudgeten (som fokuserar på vinst och förlust), fokuserar Likviditetsbudgeten strikt på de faktiska in- och utbetalningarna. Den inkluderar:

‍

1. Inbetalningar: Förväntade intäkter från försäljning, upptagna lån (Låneutbetalning), och Kapitaltillskott.
2. Utbetalningar: Förväntade utgifter som löner, leverantörsskulder, skatter, räntor och Amorteringar.

‍

Likviditetsbudgeten är avgörande för att undvika betalningssvårigheter och är en central del av en Finansieringsplan. Den hjälper företaget att identifiera potentiella likviditetsunderskott i tid, vilket gör att man kan agera proaktivt, till exempel genom att söka kortfristig finansiering som en Checkkredit.